新加坡金融管理局发布“反洗钱”和“打击恐怖主义融资”功能外包指南

来源: Regulation Asia Editors, Regulation Asia 2020-07-16

新加坡金融管理局（MAS）发现，由资本市场中介机构外包给服务提供商的“反洗钱”AML / “打击恐怖主义融资”CFT控制功能存在重大失误，这主要是评估和尽职调查过程的糟糕表现以及监督不力造成的。

MAS发布了一份新的指导文件，阐明了其对外包AML / CFT控制功能的资本市场中介机构的监管期望。

根据其在2018年10月发布的外包准则，MAS认定AML / CFT控制功能的外包为重大外包。因此，资本市场中介机构需要确保对服务提供商进行有力的评估，并建立持续监控AML / CFT外包安排的机制。

MAS表示，董事会和高级管理层将最终承担责任。即使将这些功能外包给服务提供商，也应对AML / CFT控制和合规安排进行严格的监督。

通过对资本市场中介机构进行的一系列专题检查，MAS发现，一些资本市场中介机构未能发现服务提供商的“重大失误”，从而导致了AML / CFT违规行为。

其中许多违规行为是由于没有正式的评估方法和文件要求，导致对服务提供商的评估不足。在某些情况下，评估因素过于考虑成本或服务提供商的声誉。

监管机构说，评估和尽职调查不足，导致对服务提供商的实际AML / CFT操作了解不足，并且未能与MAS要求一致。

MAS还发现，一些资本市场中介机构没有建立监督机制来监督其服务提供商对关键AML / CFT控制功能的实施情况。在某些情况下，管理报告，升级流程和质量保证审查都没有清晰的界定。

该指导文件对资本市场中介加强机构评估、尽职调查和监督AML / CFT功能的服务提供者提供了指导。

MAS表示，资本市场中介机构应针对新指南以及2018年10月的指南中概述的最佳做法进行差距分析，并采取适当措施来增强其实际操作。

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