Mako Financial Markets 在收到 FCA 166万英镑罚款18个月后申请英国解散

根据 Companies House 文件，Mako Financial Markets Partnership LLP 于8月20日申请退出英国公司注册，此时距英国金融行为监管局对其处以166万英镑（约合227万美元）罚款已过去18个月。该执法案件及公司注销涉及同一法律实体。更广泛的 Mako 集团继续通过 mako.com 运营，为全球衍生品市场提供流动性，主要通过期权做市。网站将 Mako Global Derivatives Partnership LLP 列为经 FCA 授权、负责其英国通讯的实体。9月1日发布的第一份 Gazette 公告开启了异议期，之后方可进行解散程序。

Mako 2024年的账目显示，管理层在2025年初决定逐步结束该合伙企业的自营现金股票交易。在2025年4月批准报表时，该 LLP 及其爱尔兰分支机构已处于清算过程中。爱尔兰员工预计将转移至 Mako Global Derivatives Partnership LLP 的一个独立爱尔兰分支机构。该账目并非按持续经营基础编制，因为该受监管合伙企业正在停止其主营业务。2024年净交易收入从19万美元增至35万美元，年度亏损从104万美元收窄33%至70万美元，成员应占净资产为600万美元。资产负债表包括912万美元的应收账款、23.7万美元的现金以及128万美元的流动负债。

账目中记录了208万美元的 FCA 调查拨备，最终和解方案在报告日后传达并支付。2025年2月，FCA 就与 cum-ex 交易相关的控制问题对 Mako 处以罚款，166万英镑的罚款已体现30%的和解折扣。监管机构表示，Mako 在2013年12月至2015年11月期间为 Solo Group 客户执行了所谓的场外股票交易，其中包括686亿英镑的丹麦股票和236亿英镑的比利时股票，产生约145万英镑的佣金。“Mako 未能发现明显的危险信号，并促成了高度可疑的交易，”FCA 执法总监 Therese Chambers 当时表示。FCA 将此类交易描述为循环交易且具有金融犯罪迹象，并指出 Mako 接受了一笔来自阿联酋实体的第三方付款，但未进行充分的尽职调查。

自愿注销是一种行政解散途径，而非正式的破产程序。英国指导意见指出，LLP 通常在过去三个月内不得进行交易，但为结束其事务所需的活动除外。必须获得多数成员的授权才能提交申请；Mako 的申请表分别于8月18日和8月19日由 Mako Europe Ltd 和 Mako Cayman Holding Limited 代表签署。债权人、员工、英国税务海关总署及其他相关方必须收到副本，并可在公告发布后提出异议。若无有效异议阻止该程序，第二份 Gazette 公告将在至少两个月后解散该 LLP。解散时仍持有的任何财产或银行余额通常将归英国王室所有。