FCA 提议取消 RTS 27 和 RTS 28 报告义务！

英国金融行为监管局（下称“FCA”）已发布咨询文件，就修改英国《金融工具市场指令》行为和组织要求问题向行业参与者展开咨询。在咨询文件中，FCA 提议取消 RTS 27 及 RTS 28 报告义务。

具体而言，FCA 提议取消辖区公司需要遵守的两大项报告义务。一是，为使市场参与者能对不同执行场所的执行质量进行比较，执行场所应尽的公布各种执行质量指标报告（即 RTS 27报告）的义务。二是，执行订单的投资公司应尽的编写年度报告（即RTS 28报告），在报告中列出执行客户订单最多的前5个场所，并总结执行结果的义务。

此次，FCA 还提议扩大次要非货币性福利的定义范围，将市值低于2亿英镑的中小企业的研究活动与固定收入、货币和大宗商品（FICC）研究囊括在内，让这类研究不再受福利引诱细则（inducements rule）的约束。此前，FCA 还已就福利引诱细则如何适用于公开研究和独立研究机构所提供的研究问题，修改了相关规定。

上述提议将影响英国投资公司和市场运营商、提供投资服务的银行和集体投资计划运营商、提供投资建议以及订单接收和传输服务，但不受《金融工具市场指令》监管的个人，以及提供研究结果但未获 FCA 授权的个人。

从上述提议可以看出，FCA 正倾向于更加细化其监管框架。针对这些提议的公开咨询将在2021年6月23日结束。