私募基金管理缺失！东航国际金融(香港)有限公司遭证监会罚款320万元

香港证券及期货事务监察委员会（证监会）谴责东航国际金融(香港)有限公司（东金香港）并处以320万元罚款，原因是东金香港在2015年2月至2017年7月期间担任两只基金的投资经理时没有履行其应尽的职责。

由东金香港管理的两只基金将其大部分资产投资于两家在开曼群岛注册成立的标的公司。

证监会发现东金香港没有对基金的相关投资进行充分的尽职审查和监察，并采取令人满意的风险管理措施，以识别、量化和管理基金所面临的风险。东金香港也没有对声称就基金及其相关投资进行的尽职审查和监察保留适当的审计线索。

具体而言，证监会发现，在有关期间：

• 虽然东金香港负责酌情管理及投资该等基金的资产及投资组合，但实际上没有这样做。相反，何时为基金投资是由基金董事来决定。东金香港认为其主要角色是确保基金的资产乃按照载于基金的私人配售备忘录内的投资目标主要投资于标的公司；

• 东金香港对标的公司进行的尽职审查极为有限，以致对标的公司持有的资产、投资组合及负债，以及估值依据，所知有限或甚至毫不知情；

• 东金香港声称与其内部资产管理部门为检讨基金的表现定期举行会议，但未能交出任何会议纪录，而东金香港在2016年5月至2017年3月期间拟备的每月报告仅载述一些数据及／或整体市场观点，但没有对这类数据及／或观点将如何影响标的公司及／或该等基金提供任何分析或说明；及

• 东金香港声称与基金董事在大约2016年12月中就其中一只基金价格大幅下跌进行讨论，但却并无就有关讨论及其决定不采取进一步行动的依据备存任何纪录。