摩根士丹利因荷兰税务案被罚1.01亿欧元，同时在美国面临FINRA调查

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摩根士丹利已同意支付荷兰公共检察署（OM）开出的1.01亿欧元罚款，原因是其伦敦与阿姆斯特丹实体涉嫌利用结构规避股息税。OM表示，此事源于“12年前的企业申报”，相关安排使原本无资格的主体得以不当申领荷兰股息税退税。

这笔罚款独立于摩根士丹利此前与荷兰税务局达成的税务和解，后者于2024年底结清并包含利息。根据荷兰法律，国内股东可以抵扣或退回股息税，而外国投资者通常无法享受同等待遇。OM称，公司是在刑事诉讼即将开始前接受罚款。摩根士丹利表示，对“解决这一历史问题”感到满意。

FINRA 调查正在进行

在美国，摩根士丹利同时正受到FINRA对于其客户筛查与风险评估流程的调查。审查时间范围覆盖2021年10月至2024年9月，涉及其财富管理部门（包括E*Trade）以及机构证券部门。

监管机构要求公司提供与客户风险评分、汇报架构及组织结构图相关的信息。由于先前提交的材料不完整，摩根士丹利已补充更多细节。

此次调查紧随FINRA在2023年2月对摩根士丹利旗下Morgan Stanley Smith Barney LLC开出的160万美元罚款。该处罚涉及公司在2016年至2021年期间，多次延迟关闭失败的同业市政债券交易，以及未能在30天期限内妥善持有相关证券的情况。FINRA指出，共有239笔交易和247只证券受到影响，而公司直到2021年才更新监督程序。摩根士丹利未承认亦未否认相关指控，并接受了处罚，其中120万美元被划拨给MSRB。