专家视点：监管收紧下，加密货币会否引来新尽职调查时代？

数个世纪以来，洗钱一直是逃避监管障碍的默认方法，但最近全球范围内加强了对数个行业这种不受监管的操作，其中包括加密货币行业。

新的欧盟反洗钱监管框架，也即第六个反洗钱法令（6 AMLD） 旨在以特定方法来处理洗钱问题。此种方法目前尚未引起重视，更不用说在欧盟层面。

6 AMLD具体是什么?

1.刑事责任-注册为UBOs/提名董事的法人和自然人将在各自成员国接受刑事责任的严格审查。

2.对来自欧盟以外国家的财产转换/转移将受到更严格的审查。

3.协助/教唆或甚至企图进行洗钱活动（在有关成员国内）将获刑事罪。

4.会员国不能做出减轻情节的处罚，而有义务做出相称的和具有劝阻作用的刑事处罚。

5.成员国有义务对洗钱行为进行额外额外。

6.对法人的具体制裁包括加强司法执法、关闭机构、增加罚款。

以上标准不仅适用于传统银行业和金融业，也适用于整个金融科技行业。电子货币机构、加密货币交易所和从事数字货币交易和交换的金融机构现在均被认为是在十分不稳定的欧盟监管环境中运营。

此外，即使是低风险的金融行业现在也被认为处于监管威胁之下，因为6 AMLD涵盖了低风险行业的范围，而不仅仅是高风险行业。

因此，自然而然，健全的内部反洗钱实践应该根据6 AMLD来加强。

5 AMLD的引入为加强和简化尽职调查，而6 AMLD讨论了欧盟成员国对涉嫌组织犯罪和洗钱活动进行有效调查的义务。尽管这一义务是指令层面的，而不是监管层面的，但确实免除了成员国遵守同样水平的尽职调查义务。

这些与5 AMLD某方面的不可思议的相似性并非巧合。在欧盟运营的加密货币交易所应该准备好接受成员国实施的新监管尽职调查条件，即：

1.有效且公平的KYC测试，为每个客户提供一份报告，无论它是针对B2B，还是B2C。

2.报告本身应符合各成员国对个别外国投资单位的监管需要。

3.加强尽职调查的范围将大幅扩大。这意味着EMIs和为加密交易所提供资金来源的银行将有责任转移给他们。

4.简化尽职调查的范围将等同于前面5 AMLD定义下的增强尽职调查的定义。

因此，我们可以有把握地认为，不包含新尽职调查要求的“反洗钱”程序，特别是针对加密行业的“反洗钱”程序，将受到严格的审查和监管检查。现如今，各国都在考虑对加密货币征税，数字货币价值飙升，英国脱欧，疫情大流行等影响不可忽视，因此金融机构需要考虑他们的尽职调查实践。

本文由Ella Rosenberg和Aviel Marciano向Fazzaco独家分享。Ella是欧盟监管和金融科技专家，提供反洗钱、加密货币行业、国防行业、区块链、金融调查等方面的咨询服务。Marciano先生则是尽职调查专家，提供KYC、尽职调查、网络安全等服务，处理欧盟/ EEA和美国市场与金融领域的财产纠纷。